En resumen: Para calcular una factura con IVA e IRPF se toma siempre como referencia la base imponible: sobre ese importe bruto se suma el porcentaje de IVA aplicable (21 % general, 10 % reducido o 4 % superreducido) y, si eres autónomo profesional facturando a una empresa o a otro autónomo, se resta la retención de IRPF correspondiente (15 % general o 7 % para nuevos autónomos).
| Impuesto en la factura | Porcentajes habituales | Cómo se aplica sobre la base imponible |
|---|---|---|
| IVA (Impuesto sobre el Valor Añadido) | 21 % (general), 10 % (reducido), 4 % (superreducido) | Se suma (+) a la base imponible |
| IRPF profesional general | 15 % en actividades profesionales y artísticas | Se resta (−) de la base imponible cuando el cliente es empresa o autónomo |
| IRPF nuevos autónomos | 7 % en el año de alta y los dos siguientes | Se resta (−) de la base imponible comunicándolo por escrito al pagador |
Con nuestra calculadora de IVA e IRPF pensada para personas físicas con cualquier actividad económica, podrás calcular de forma rápida y sencilla el importe exacto de tus facturas, incluyendo el IVA y la retención de IRPF si corresponde.
Un herramienta diseñada para ayudarte a evitar errores y cumplir con tus obligaciones fiscales.
Calculadora de IVA y calculadora de IVA e IRPF
Indica la base imponible
Indica el porcentaje de IVA a aplicar al cálculo.
A continuación, si estás seguro de haber introducido bien la base imponible, puedes copiar y pegar el IVA e IRPF en tu factura.
Para los que necesiten algo más de ayuda, os la dejamos a continuación.
Calcular IVA e IRPF de tus facturas gratis
Nuestra calculadora de IVA e IRPF permite obtener el desglose de tus facturas en segundos.
Introduce la base imponible, selecciona el tipo de IVA aplicable y, si eres autónomo, indica la retención de IRPF correspondiente. La calculadora hará los cálculos por ti.
Funcionalidades de la calculadora IVA e IRPF para autónomos
Esta herramienta está adaptada a las necesidades de los autónomos:
- Cálculo rápido del IVA en función del tipo impositivo.
- Retención de IRPF opcional.
- Selector de porcentajes de IVA e IRPF.
- Importe total de la factura con todos los conceptos desglosados.
- Uso gratuito sin necesidad de registro.
Tiene en cuenta distintos factores según el tipo de actividad profesional, por lo que puedes aplicar el porcentaje adecuado de IVA e IRPF en cada caso, seleccionando el que te corresponda.
Calculadora de IVA para autónomos
El IVA es un impuesto indirecto que los autónomos deben repercutir en sus facturas según el tipo de actividad.
Nuestra calculadora de IVA te ayuda a:
- Aplicar el tipo de IVA correcto a seleccionar (21%, 10%, 4%…).
- Conocer el importe del IVA que debes repercutir en la factura.
- Evitar errores en la suma del total de la factura con IVA incluido.
Para saber con detalle cómo se calcula este impuesto y qué aspectos debes tener en cuenta, te explicamos cómo calcular el IVA en una factura.
Calculadora IRPF autónomos
Los autónomos que facturan a empresas deben aplicar una retención de IRPF en sus facturas. Esta cantidad se descuenta del total y se declara ante Hacienda como parte del impuesto sobre la renta. Nuestra calculadora de IRPF te permite:
- Aplicar el porcentaje de retención correspondiente (15%, 7% para nuevos autónomos, etc).
- Ver de inmediato cómo afecta la retención al importe final de la factura.
- Evitar errores en el cálculo manual de la retención.
Recuerda que esta retención se descuenta del importe bruto y se refleja después en tu declaración de la renta. Afecta directamente a tus rendimientos netos y se considera un pago a cuenta del impuesto sobre la renta de las personas físicas o IRPF.
Cómo usar la calculadora IVA e IRPF paso a paso
Para utilizar la calculadora de IVA e IRPF sigue estos pasos:
1. Introduce la base imponible de tu factura
El primer paso es introducir la base imponible de tu factura con el teclado numérico en la primera casilla (primer campo).
No añadas puntos para separar los millares. Utiliza puntos o comas solo para indicar el inicio de los decimales.
La base imponible es la cantidad sobre la que se aplicarán los impuestos. A partir de ella, se calculará el porcentaje de IVA y, si corresponde, la retención de IRPF. El resultado te mostrará el importe total de la factura, con todos los conceptos detallados.
2. Selecciona el porcentaje de IVA correspondiente
Ahora selecciona el porcentaje de IVA que necesitas.
Para una factura profesional, lo normal es el 21%. No obstante puedes seleccionar entre otros tipos de IVA, incluyendo reducido y superreducido.
Asegúrate de seleccionar el tipo impositivo correcto. Aplica el porcentaje que corresponda a tu actividad como autónomo o empresa.
3. Marca la casilla que muestra la retención de IRPF
Si no tienes que aplicarte retención del IRPF puedes saltarte este paso.
En caso de que sí, haz click sobre la casilla para que se muestre la opción de calcular IRPF factura.
4. Selecciona el porcentaje a retener
Una vez tengas claro el concepto anterior, selecciona el porcentaje de retención que quieres aplicar.
Lo normal es un 15% (está seleccionado por defecto), pero puedes elegir el que necesites.
El porcentaje de retención depende del tiempo que lleves de alta, del tipo de cliente al que factures, y de si estás acogido a reducciones fiscales. Puedes ajustar fácilmente este porcentaje para que el cálculo sea exacto y legalmente válido.
5. Calcular el resultado
Pulsa sobre el botón CALCULAR, para ver el resultado.
La calculadora generará automáticamente el desglose con los importes de IVA, IRPF y total de la factura.
Hacer estos cálculos es solo parte del proceso. Cuando trabajas por cuenta propia, es importante conocer los gastos deducibles, así como la cuota de autónomos que pagas a la Seguridad Social.
Para finalizar, en caso de que la calculadora de IVA e IRPF te haya resultado de ayuda, estaremos encantados de que nos dejes un comentario, y si eres de los/as que está empezando tal vez quieras leer nuestro artículo sobre qué es una factura y para qué sirve.
Preguntas frecuentes sobre la calculadora de IVA e IRPF
¿Cómo se calcula una factura con IVA (21 %) e IRPF (15 %)?
Ambos porcentajes se aplican siempre sobre la base imponible (nunca uno sobre el otro). Al importe de la base imponible se le suma la cuota de IVA (por ejemplo, +21 %) y se le resta la retención de IRPF (por ejemplo, -15 %). Así, para una base imponible de 1.000 €, el IVA es +210 €, el IRPF es -150 € y el total a cobrar en la factura es 1.060 €.
¿Cuándo hay que aplicar el 15 % o el 7 % de retención de IRPF en una factura?
Los autónomos dados de alta en actividades profesionales o artísticas deben aplicar retención de IRPF cuando facturan a empresas u otros autónomos en España. El tipo general es del 15 %, y se reduce al 7 % durante el año de inicio de la actividad y los dos siguientes (siempre que no se haya ejercido actividad en el año anterior). En facturas emitidas a clientes particulares nunca se aplica retención de IRPF.
¿Qué tipo de IVA debo seleccionar en la calculadora?
En la mayoría de servicios profesionales y operaciones comerciales entre empresas y autónomos se aplica el tipo general del 21 %. El tipo reducido del 10 % y el superreducido del 4 % se reservan para bienes y servicios tasados en la Ley del IVA (como hostelería, transporte de viajeros, determinados alimentos o libros).
¿Se puede recuperar el IVA de una factura si el cliente no la paga?
Sí. Si has ingresado en Hacienda el IVA de una factura que resulta impagada, puedes modificar la base imponible y recuperar el IVA de tus facturas impagadas emitiendo una factura rectificativa dentro de los plazos legales tras reclamar el cobro.
